磊山保險

【專業賦能】資產傳承系列

資產傳承與稅務規劃，守護一生積累的財富

文/編輯部
在忙碌的工作與生活中，常常忽略了辛苦一輩子累積的資產，未必能如願地安全、順利地傳承給家人。尤其近年來，政府對資產移轉與課稅的查核日益嚴格，若未事先規劃，可能會讓原本的財富打了折扣，甚至引發家人之間的糾紛。

資產傳承實務專家劉北元老師指出，許多家庭在遺產稅申報時，常因不熟悉法規或疏忽細節，導致申報錯誤，甚至可能面臨補稅與罰款。他提醒，遺產稅申報中容易出現各種疏漏，例如贈與未申報、現金未列入清單、家族企業未估價，以及未正確認列保單與不動產等情形，都是實務上較為常見的狀況。

劉老師建議，民眾在面對遺產申報前，應及早諮詢專業意見，釐清資產細節，才能讓傳承過程更順利、安心。

劉北元老師強調，透過保單設計、遺囑與信託等工具，可以打造「安心、穩健、節稅」的傳承藍圖。他提醒，保險在資產傳承中扮演著重要角色，但若未妥善規劃，可能會產生意料之外的稅務問題。例如，若要保人與受益人不同，受益人可能需繳納所得稅。建議提前進行財產清查，善用專業資源，如會計師、稅務顧問或律師，協助合法節稅，確保財產順利傳承。此外，定期更新資訊，關注財政部稅務入口網最新公告，掌握法規變動，也是避免申報錯誤的重要措施。若有進一步的規劃需求，建議與保險業務員討論，了解自身保單在資產傳承中的角色，並尋求專業建議，以確保財富能夠安心、穩健地傳承給下一代。